ࡱ> MOL;O#bjbj304]$$$$8\p$L0(" 0000000$.2"47070  d0$$0 . -0 pT+ x$$jt/LNATURA COSMTICOS S.A. CNPJ/MF n. 71.673.990/0001-77 Companhia Aberta NIRE 35.300.143.183 Capital Subscrito e Integralizado: R$ 390.617.976,28 428.929.051 aes ON Capital Autorizado: at 13.116.665 aes ON FATO RELEVANTE Comunicamos aos Senhores Acionistas e ao mercado que, em cumprimento s disposies constantes das Instrues Normativas n. 319 e 358, expedidas, respectivamente, em 3 de dezembro de 1999 e 3 de janeiro de 2002 pela Comisso de Valores Mobilirios (CVM), o Conselho de Administrao da Natura Cosmticos S.A. (Companhia) aprovou, em 27 de fevereiro de 2008, o encaminhamento de proposta, para apreciao dos acionistas em Assemblia Geral Extraordinria a ser realizada em 31 de maro de 2008, de incorporao, pela Companhia, de sua controlada Nova Flora Participaes Ltda. (Nova Flora), sociedade empresria limitada, com sede na Cidade de Barueri, Estado de So Paulo, na Avenida Juru, n. 253, 1 andar, sala "C", inscrita no CNPJ/MF sob o n 03.322.198/0001-18, conforme os termos e condies constantes do Protocolo e Justificao de Incorporao firmado pelos administradores de ambas as sociedades na referida data. A proposta de incorporao da Nova Flora pela Companhia objetiva a racionalizao da estrutura societria existente, com a conseqente reduo de custos e simplificao de rotinas internas inerentes manuteno de pessoas jurdicas sem quaisquer atividades empresariais ou perspectivas de retomada de atividades. De acordo com a proposta encaminhada pelo Conselho de Administrao da Companhia, a incorporao do acervo patrimonial lquido da Nova Flora ser feita no dia 31 de maro de 2008, com base em balano patrimonial da Nova Flora levantado em 31 de dezembro de 2007, elaborado de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil, as disposies contidas na Lei n. 6.404/76 e as normas expedidas pela CVM e auditado por Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes, com sede na Cidade de So Paulo, Estado de So Paulo, na Rua Jos Guerra, n. 127, Chcara Santo Antnio, CEP 04719-030, inscrita no CNPJ/MF sob o n. 49.928.567/0001-11 e no Conselho Regional de Contabilidade sob o n. 2 SP011609/O-8. O critrio proposto para avaliao do acervo lquido da Nova Flora a ser transferido por fora da incorporao o de valor contbil do referido acervo. Previamente efetivao da incorporao do acervo patrimonial lquido da Nova Flora pela Companhia, o scio da Nova Flora, Sr. Alessandro Giuseppe Carlucci, ceder e transferir a nica quota de sua titularidade, representativa do capital social da Nova Flora, Companhia. Conseqentemente, a Companhia passar a deter a totalidade das quotas representativas do capital social da Nova Flora. No haver, portanto, scios minoritrios titulares de quotas representativas do capital social da Nova Flora a receberem aes de emisso da Companhia, razo pela qual no sero aplicveis o artigo 264 da Lei n. 6.404/76, o artigo 2, pargrafo primeiro, inciso VI da Instruo Normativa n. 319/99 expedida pela Comisso de Valores Mobilirios e os artigos 136 e 137 da Lei n. 6.404/76. As variaes patrimoniais da Nova Flora ocorridas entre 31 de dezembro de 2007 e 31 de maro de 2008 sero nela apropriadas e, aps a incorporao, absorvidas pelos respectivos saldos contbeis pela Companhia. Os administradores da Companhia e da Nova Flora contrataram, ad referendum da Assemblia Geral Extraordinria de Acionistas da Companhia destinada a apreciar a proposta de incorporao, Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes, acima qualificada, para realizar a avaliao do patrimnio lquido contbil e a elaborao do competente laudo de avaliao contbil da Nova Flora, nos termos do artigo 8 da Lei n. 6.404/76 e do artigo 2, pargrafo primeiro, inciso XIV da Instruo Normativa n. 319/99 expedida pela CVM. Referida empresa declarou, por meio de seus representantes, inexistir qualquer conflito ou comunho de interesses, atual ou potencial, com os acionistas pertencentes ao bloco de controle da Companhia, assim como com acionistas no pertencentes ao referido bloco de controle, com a Companhia, com a Nova Flora ou com a prpria incorporao. Com base no critrio de avaliao proposto, o patrimnio lquido contbil da Nova Flora, em 31 de dezembro de 2007, foi avaliado em um passivo a descoberto da ordem de R$-10.058.625,00 (dez milhes, cinqenta e oito mil, seiscentos e vinte e cinco reais). Considerando-se a prvia existncia de proviso nas demonstraes financeiras da Companhia para fazer face ao passivo a descoberto da Nova Flora, esta situao patrimonial da Nova Flora no trar qualquer impacto no patrimnio da Companhia. Portanto, a Companhia absorver o acervo patrimonial lquido da Nova Flora, no sofrendo qualquer alterao em seu capital social. A incorporao no gerar, igualmente, qualquer alterao dos direitos e vantagens atribudos s aes emitidas pela Companhia. No haver alterao de seu objeto social. O estabelecimento sede da Nova Flora ser encerrado aps a aprovao da incorporao. As quotas representativas do capital social de seu capital social sero extintas, nos termos do pargrafo primeiro do artigo 226 da Lei n. 6.404/76. Em decorrncia da incorporao, a Nova Flora ser extinta. Na forma do disposto no artigo 227 da Lei n. 6.404/76, a Companhia suceder a Nova Flora em todos os seus bens, direitos e obrigaes. Os atos societrios e negociais precedentes incorporao restringem-se contratao da Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes, acima qualificada, para realizar a avaliao do patrimnio lquido contbil e a elaborao do competente laudo de avaliao contbil da Nova Flora, bem como aprovao do Protocolo e Justificao de Incorporao, firmado em 27 de fevereiro de 2008, pelo Conselho de Administrao da Companhia na referida data. A Nova Flora parte em 2 (duas) aes cveis movidas por ex-scio da sociedade por ela controlada, Flora Medicinal J. Monteiro da Silva Ltda., sociedade empresria limitada com sede na Cidade de Itapecerica da Serra, Estado de So Paulo, na Rodovia Rgis Bittencourt, s/n., Km. 293, Edifcio II, inscrita no CNPJ/MF sob o n. 02.007.074/0001-85 (Flora Medicinal) que versam sobre crditos alegadamente devidos ao ex-scio por conta de sua excluso da Flora Medicinal. A opinio dos advogados de que a probabilidade de perda remota, razo pela qual no h valores provisionados contabilmente. A incorporao da Nova Flora pela Companhia no gerar qualquer gio, razo pela qual no h que se falar em amortizao ou aproveitamento de gio. O Protocolo e Justificao de Incorporao e seus anexos, assim como a Ata de Reunio do Conselho de Administrao da Companhia realizada em 27 de fevereiro de 2008, estaro disposio para consulta na Gerncia de Relaes com Investidores, localizada na Cidade de Barueri, Estado de So Paulo, na Avenida Juru, n. 253, 3 andar, CEP 06455-010, no site da Comisso de Valores Mobilirios (www.cvm.gov.br), no site da Bolsa de Valores de So Paulo ( HYPERLINK http://www.bovespa.com.br www.bovespa.com.br) e no site de Relaes com Investidores da Companhia ( HYPERLINK "http://www.natura.net/investidor" www.natura.net/investidor) a partir da presente data. Estima-se que os custos com honorrios de advogados, consultores, auditores, publicaes legais e processos administrativos de arquivamento de atos societrios no Registro Pblico de Empresas Mercantis necessrios completa implementao legal e operacional da incorporao ser de R$ 100.000,00 (cem mil reais). A incorporao da Nova Flora pela Companhia no est sujeita aprovao das autoridades reguladoras ou de defesa da concorrncia brasileira e estrangeiras, por consistir em mera reorganizao societria interna sem qualquer implicao mercadolgica. NATURA COSMTICOS S.A. JOS DAVID VILELA UBA Diretor Financeiro e de Relaes com Investidores     PAGE  >  n bc-.KYz{GH U{d[_  1 2 ` a b 䗣䈣jOJQJU0JjOJQJUjOJQJU >*OJQJ 6OJQJB*OJQJhnH 5OJQJ OJQJhB*OJQJh B*OJQJ5B*OJQJOJQJ CJOJQJ CJOJQJ5CJOJQJ4^_ ' ( :; st$d$d^_ ' ( :; stGH  ef !!"""""""#4#6#7#9#:#<#=#?#@#K#L#M#N#O# CtGH  ef !!"""""""#d$d$d$dC$b { | """"#3#4#5#7#8#:#;#=#>#@#A#G#H#I#N#O#0J j0JU jU 6CJ h6 56;CJ;CJ 5OJQJOJQJjOJQJU 0JOJQJ#4#6#7#9#:#<#=#?#@#I#J#K#L#M#N#O#hh&`#$d1 0 00&P P. A!"n#J $%DyK www.bovespa.com.bryK 6http://www.bovespa.com.br/DyK www.natura.net/investidoryK Bhttp://www.natura.net/investidor [0@0 Normal_HmHsHtH<< Ttulo 1$$@&a$ 5OJQJ@@ Ttulo 2$dh@&6CJOJQJF@F Ttulo 3$$dh@&a$6CJOJQJF@F Ttulo 4$$dh@&a$6CJOJQJDD Ttulo 5$$d @&a$5B*OJQJ>> Ttulo 6$<@&a$5CJ6A@6 Fonte parg. padroHPH Corpo de texto 2$a$5B*OJQJJQJ Corpo de texto 3$a$B*CJOJQJ4 @4 Rodap  !OJQJ2"2 MF2$ & Fda$52@22 Cabealho  C"0)@A0 Nmero de pgina,R, MF1$a$ 5OJQJbRbb Recuo de corpo de texto 2$hd `ha$OJQJ$r$ DudaOJQJ>B> Corpo de texto $ha$CJ^C^ Recuo de corpo de texto$d `a$OJQJBB Texto de nota de rodap@&@@ Ref. de nota de rodapH*DD Texto de baloCJOJQJ^JaJ(U@( Hyperlink>*B*8V@8 HyperlinkVisitado>*B* O0 b O#t#O#O#1a{OXX ! _Hlt189391439PP4466779:<=?@MP "p::Kn FFHJq,.qtt#-AYZccoouw  "$  y{1|W34466779:<=?@HMPNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.docNatura Cosmticos S.A\\FS2K05BR\Areas\Comum\DIRETORIA JURDICA\Tributrio e Societrio\Societrio\Atos Societrios\Natura Cosmticos\ARCA\Publicao\2008\Fato Relevante_270208_Incorporacao.doc#F'a|Gz0z+[ 3 %j Fnhr&2'k\>"`)*|i, @,m4 }+5dZ6@;9l6p?ܼrxHmTLR;O[lU2gU/fU>zcyPe /leQ4fx~h.4\mbf{S}n^~&U hh^h`OJQJo(hh^h`.0^`0o(()hh^h`)hh^h`) hh^h`OJQJo(hh^h`) hh^h`OJQJo(hh^h`)hh^h`o(.hh^h`)hh^h`)hh^h`. hh^h`OJQJo( hh^h`OJQJo( hh^h`OJQJo(hh^h`) hh^h`OJQJo(hh^h`56. hh^h`OJQJo( hh^h`OJQJo(hh^h`) hh^h`OJQJo( hh^h`OJQJo( hh^h`OJQJo(?^`?5o(.0^`05o(..0^`05o(...88^8`5o(.... `^``5o( ..... `^``5o( ...... ^`5o(....... pp^p`5o(........ pp^p`5o(.........hh^h`)?^`?5o(.0^`05o(..08^`05o(...88^8`5o(.... `^``5o( ..... `^``5o( ...... ^`5o(....... pp^p`5o(........ pp^p`5o(.........hh^h`56.0^`0o(..0^`0o(...88^8`o(.... `^``o( ..... `^``o( ...... ^`o(....... pp^p`o(........ pp^p`o(......... hh^h`OJQJo(hh^h`)0^`0o(()hh^h`)hh^h`)0^`0o(()#r&dZ6Q4f2gUR;O|i,F' @,[lU/le%j@;9m4xH6p?n.4\mmTLk`)*S} FGzzcn^~{3 }+5hz+[ \>"x~ha|/fUyPe#@wOP@G:Times New Roman5Symbol3& :Arial7& Verdana?5 zCourier NewA& Arial Narrow5& zaTahoma;Wingdings"1!jf&wz¦ 6;Y0d NATURA COSMTICOS SNatura Cosmticos S.ANatura Cosmticos S.AOh+'0 0< X d p |NATURA COSMTICOS SATUNatura Cosmticos S.A8atuatuNormalCNatura Cosmticos S.A815uMicrosoft Word 8.0.@~@j6o@~/4n@Xwx՜.+,D՜.+,P  px  /6 j NATURA COSMTICOS S Ttulo(RZ _PID_GUID _PID_HLINKSAN{F57DFBCC-AB83-4E4C-90BF-6D824CE6308B}A UN!http://www.natura.net/investidor7nhttp://www.bovespa.com.br/  "#$%&'()*+,-./0123456789:;=>?@ABCEFGHIJKNRoot Entry F+nP4 xPData 1Table!4WordDocument30SummaryInformation(<DocumentSummaryInformation8DCompObjoObjectPoolP4 xP4 x  FDocumento do Microsoft Word MSWordDocWord.Document.89q